確定申告が必要かどうか

投資信託から得られる利益は、給与所得などとは異なり、申告分離課税として扱われます。そのため、年間の利益が20万円を超える場合、給与所得者であっても確定申告を行う義務があります。しかしながら、源泉徴収ありの特定口座を利用することで、自動的に源泉徴収が行われるため、別途確定申告をする必要はなくなります。